Kaupunginhallitus
Esityslista 11.08.2025/Asianro 5

KH 11.08.2025     

747/02.02.00/2025  

Valmistelija Kaupunginjohtaja Tomas Björkroth

 Kaupunginhallitus hyväksyi 16.6.2025 § 227 vuosien 2026–2028 talousarvio- ja taloussuunnitelman suunnitteluohjeet.

 Kuntalain mukaisesti valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma vähintään kolmeksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä.

 Loviisan kaupungin ja Loviisan Vesiliikelaitoksen ylijäämä oli tilinpäätöksessä 2024 3,0 miljoonaa euroa. Kaupungin ja vesiliikelaitoksen yhteenlasketussa taseessa on kertynyttä ylijäämä 19,7 miljoonaa euroa. Talousarvion ylijäämä vuodelle 2025 on vahvistettu 7,6 miljoonaan euroon. Tilikauden 2025 toteuma tammi-huhtikuun osalta on noin 0,5 miljoona euroa negatiivinen. Taloudellisen tilanteen johdosta on tärkeätä ylläpitää kustannuskuria ja pyrkiä siihen, että kaupungin talous olisi jatkossa tasapainoinen.

 Liite:

 Talousarvio- ja taloussuunnitelmaehdotuksen laatimisohje 2026–2028, KH 16.6.2025

Esittelijä Kaupunginjohtaja Tomas Björkroth

Ehdotus Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että kaupunginvaltuusto pohjautuen vuosien 2026–2028 talousarvio- ja taloussuunnitelman suunnitteluohjeisiin käy lähetekeskustelun vuoden 2026 talousarviosta.

Pykälä tarkastetaan välittömästi.

Päätös